מהו קיבוע זכויות ולמה הוא כל כך חשוב?
קיבוע זכויות הוא ההליך שמאפשר לממש את הטבות המס על קצבת הפנסיה ועל חלק מכספי הפרישה. כאשר אדם הגיע לגיל הזכאות ועומד בתנאי החוק, ככלל יש לשאוף לבצע קיבוע זכויות, משום שהפטור אינו ניתן אוטומטית.
האם משלמים מס הכנסה על קצבת הפנסיה?
כן. ככלל, קצבת הפנסיה המזכה היא הכנסה חייבת במס. עם זאת, ברוב המקרים לא משלמים מס על מלוא הקצבה, משום שהחוק מעניק פטור לפי סעיף 9א, נקודות זיכוי והטבות נוספות בהתאם לנתוניו האישיים של הפורש.
האם כדאי למשוך את כספי הפיצויים בעת הפרישה?
לא ניתן לענות על השאלה לפני שמזהים את סיווג כספי הפיצויים. במקרים רבים אין כלל אפשרות בחירה, ורק בחלק מהמקרים נדרש להחליט האם להשאיר את הכספים לקצבה או למשוך אותם.