אין אפשרות לדעת מה תהיה הפנסיה לפני שמזהים באיזה סוג פנסיה אתם מבוטחים. פנסיה תקציבית, קרן פנסיה חדשה, קרן פנסיה ותיקה, ביטוח מנהלים או שילוב של מספר מוצרים – כל אחד מהם מחושב בצורה שונה לחלוטין. לכן שני אנשים עם אותו שכר ואותו גיל עשויים לקבל קצבאות שונות מאוד.
אחת הטעויות הנפוצות היא לחשוב שקיימת נוסחה אחת לחישוב הפנסיה.
בפועל, השלב הראשון והחשוב ביותר הוא לזהות איזה סוגי זכויות פנסיוניות יש לכם, משום שלכל מוצר יש כללי חישוב שונים לחלוטין.
קרן פנסיה חדשה – צוברת
גובה הקצבה מושפע מהצבירה הכספית שנצברה, התשואות לאורך השנים, דמי הניהול, גיל הפרישה והמקדם שיהיה במועד תחילת הקצבה.
פנסיה תקציבית
הקצבה אינה מבוססת על סכום כסף שנצבר אלא על נוסחת זכאות הכוללת בין היתר שנות שירות, שיעור הזכאות והשכר הקובע.
קרנות הפנסיה הוותיקות
גם כאן אין שיטה אחת. קיימות קרנות ותיקות שבהן הפנסיה מחושבת לפי ממוצע השכר, אחרות לפי שלוש השנים האחרונות, ולכל קרן תקנון ייחודי משלה. בקרנות אלה צוברים זכויות ולא בהכרח יתרה כספית אישית כמו במוצר צובר.
ביטוחי מנהלים
גם ביטוחי המנהלים אינם זהים. יש פוליסות ותיקות הכוללות מקדם קצבה מובטח, יש פוליסות הכוללות תשואה מובטחת, יש פוליסות עם זכויות ייחודיות שנעלמו מהמוצרים החדשים, ולעיתים קיימים הבדלים מהותיים בין פוליסות שנפתחו בתקופות שונות.
מעבר לחישוב עצמו
לאחר שמזהים את סוג הפנסיה, יש לבחון גם זכויות נוספות שעשויות להשפיע על ההחלטות בפרישה.
אפשרות להיוון קצבה.
מקדם קצבה מובטח.
תשואה מובטחת.
כספי תגמולים שהופקדו לפני שינויי החקיקה.
זכויות בקרנות ותיקות.
זכויות שארים.
אפשרויות משיכה וקבלת קצבה.
השלכות מס.
סוג המוצר הפנסיוני, מועד ההצטרפות, תקנון הקרן או תנאי הפוליסה, זכויות מיוחדות וכל מקורות ההכנסה הצפויים בפרישה.
סוג המוצר הפנסיוני.
מועד ההצטרפות.
תקנון הקרן או תנאי הפוליסה.
זכויות מיוחדות – מקדם מובטח, תשואה מובטחת, היוון ועוד.
כל מקורות ההכנסה הצפויים בפרישה.
אחת הטעויות הגדולות ביותר היא להתייחס לכל מוצרי הפנסיה כאילו הם זהים. בפועל, אנחנו מתחילים כל תכנון פרישה בשאלה אחת: איזה סוגי זכויות פנסיוניות יש ללקוח? רק לאחר שמזהים את כל סוגי המוצרים והזכויות ניתן לחשב בצורה מקצועית את ההכנסה הצפויה בפרישה, את אפשרויות התכנון ואת ההחלטות הנכונות ביותר עבור כל אדם.
*המידע כללי בלבד ואינו תחליף לייעוץ אישי. כל מקרה נבחן לפי המוצר, הנסיבות האישיות והוראות הדין.
