כן. ככלל, קצבת הפנסיה המזכה היא הכנסה חייבת במס. עם זאת, ברוב המקרים לא משלמים מס על מלוא הקצבה, משום שהחוק מעניק פטור לפי סעיף 9א, נקודות זיכוי והטבות נוספות בהתאם לנתוניו האישיים של הפורש.
הנקודה המקצועית
גובה המס אינו נקבע רק לפי גובה הקצבה. רק לאחר שקלול כל הנתונים ניתן לדעת מהו המס האמיתי שישולם.
גובה הקצבה המזכה.
האם קיימת גם קצבה מוכרת הפטורה ממס.
שיעור הפטור לפי סעיף 9א.
האם בוצע קיבוע זכויות.
מספר נקודות הזיכוי.
הפקדות מזכות לפי סעיף 47, ככל שהן רלוונטיות.
הכנסות נוספות מעבודה, שכירות, ריבית, דיבידנדים וכדומה.
הטבות מס אישיות נוספות.
אנו בודקים את מלוא תמונת המס ולא רק את הניכוי שמופיע בתלוש הקצבה.
קיבוע זכויות ומיצוי הפטור.
משיכות פיצויים בעבר.
קצבה מזכה וקצבה מוכרת.
נקודות זיכוי וניכויים נוספים.
הכנסות נוספות ותיאום מס.
השאלה אינה רק כמה מס מנכים בפועל, אלא כמה מס אתם אמורים לשלם על פי החוק והאם אתם מנצלים את כל ההטבות שמגיעות לכם. במקרים רבים קיימים פערים משמעותיים בין המס שמנוכה לבין המס שהיה צריך להיות מנוכה.
בשיא המילניום בוחנים את המיסוי בשתי שכבות: הסבר פשוט וברור לכל פורש, ולצדו העמקה מקצועית בקצבה מזכה, קצבה מוכרת, סעיף 9א, סעיף 47, קיבוע זכויות וטופסי הפרישה. המטרה היא להגיע למס הנכון ולא להניח שהניכוי הקיים הוא בהכרח הניכוי הנכון.
*המידע כללי בלבד ואינו תחליף לייעוץ אישי. כל מקרה נבחן לפי המוצר, הנסיבות האישיות והוראות הדין.
